Кто входит в группу риска при проверке налоговыми:

- строители, сантехники, перевозчики;

- парикмахеры, кондитеры, парикмахеры, мастера маникюра, массажисты;

- арендодатели;

- те, кто перепродает товары.

Что выдает бизнес в сети?

Сайт или страница в социальных сетях, в которой есть:

- описание: «установка окон», «конфеты на заказ» и т.п.;

- большое количество подписчиков;

- фотографии и описания товаров и услуг;

- отзывы;

- прайс-лист услуг или товаров;

- номер телефона для заказа или оплаты;

- жалобы от клиентов, которые могут быть написаны на разных сервисах. Это может быть налоговая или Роспотребнадзор - те, кто в первую очередь проверят статус предпринимателя.

На что еще обратят внимание

Банковские счета.

Движения по счету в зоне доступа налоговой, а также банков и Росфинмониторинга. Не сложно определить характер операций: частоту платежей, их назначение и пр. Налоговая попросит выписку у банка и будет внимательна к характеру транзакций, а не к суммам.

Имущество.

Поводом для подозрений о сдаче жилья в аренду может послужить недвижимость в количестве больше одной штуки, с которой не декларируются доходы. А для недвижимости или автомобиля нужна гос. Регистрация сделки. Если на вопрос об источнике денег у предпринимателя не будет ответа, то Росреестр может отказать в регистрации. Кто-то ссылается на подарки от мужа или родителей, но и их доходы могут проверить.

Если вину доказали

Чаще всего предприниматели выплачивают административный штраф, гораздо реже — налоговые начисления, а до уголовной ответственности обычно дело не доходит:

- Административный штраф - 500 - 2500 рублей.

- Налоговые начисления - выплата налогов по максимальной ставке НДС, штраф 10% от дохода (но не меньше 40 тыс. рублей), штраф до 40% от суммы неуплаченных налогов и страховых взносов.

- Уголовная ответственность - если гражданам или государству нанесен ущерб от 3 млн рублей, то штраф до 300 000 рублей или доход за период двух лет. Если от 12 млн рублей, то штраф до 500 000 рублей, лишение свободы до 5 лет.